In onderstaande tabel worden de grootste afwijkingen tussen de begroting 2019 en rekening verklaard.
Onderwerp | Toelichting | Totale | V/N | I/S | AR/ |
|---|---|---|---|---|---|
afwijking | BR | ||||
(x €1.000) | |||||
Lasten | 33.640 | V | |||
Capaciteitskosten SBR | Systeemwijziging uren vs salariskosten. Lagere kosten hebben verband met lagere baten, zie toelichting Capaciteitskosten SBR bij 'Baten'. | 7.645 | V | I | AR |
Onvoorzien/strikt onvermijdbaar | Geen beroep gedaan door het college op dit budget. | 1.038 | V | I | AR |
De Connectie | Lagere kosten in verband met systeemwijziging. Doorbelasting aan derden wordt per 2019 rechtstreeks door De Connectie gedaan. Zie nadeel baten. | 900 | V | I | AR |
Buffer Rentestijging | Vrijval gereserveerd budget. | 786 | V | S | AR |
Treasury | Voordelig resultaat op de financieringsfunctie van €899.000 (waarvan € 152.000 onder de baten). | 747 | V | S | AR |
Energiekosten | Lagere energiekosten op huisvesting gemeentelijke organisatie en meevaller op afwikkeling energiekosten 2017 en 2018. | 727 | V | I | AR |
Indirect personeel | Hogere lasten voormalig personeel die volledig worden gedekt door vrijval voorzieningen aan de batenkant. | -2.461 | N | I | AR |
De Connectie | Resultaat van De Connectie als gevolg van het effect nieuwe cao voor 2019, uitvoering plan van aanpak basisregistraties en facturen voor maat- en meerwerk. | -1.200 | N | I | AR |
Personeel | Betreft structurele voor- en nadelen (€ 438.000) en € 37.000 effect nieuwe CAO voor 2019. | -401 | N | S | AR |
Boekhoudkundige budgetneutrale aanpassing van de interne doorbelastingen | Als gevolg van het boekhoudkundig salderen van interne doorbelastingen zijn de baten en de lasten voor programma Financien en Bedrijfsvoering met € 26,633 miljoen verlaagd, in de begroting van 2019 waren deze bedragen niet gesaldeerd. Voor 2020 zijn de interne doorbelastingen ook in de begroting gesaldeerd. | 26.633 | V | I | AR |
Overige | Saldo van diverse mutaties. | -774 | N | I | AR |
Baten | -28.136 | N | |||
Capaciteitskosten SBR | Systeemwijziging uren vs salariskosten. Zie voordeel Capaciteitskosten SBR bij Lasten. | -7.420 | N | I | AR |
De Connectie | De doorbelasting aan derden partijen wordt vanaf 2019 rechtstreeks door De Connectie gedaan. Zie voordeel bij de lasten. | -900 | N | I | AR |
Gemeentefonds | Gevolgen september- en decembercirculaires 2019: hoger accres en saldo van actualisatie van maatstaven en uitkeringsbasis van de algemene uitkering. Voor de € 2,4 miljoen betreft het nieuwe middelen uit de decembercirculaire die aan de bestemmingsreserve worden gedoteerd voor inzet in 2020. | 1.998 | V | I | BR |
Indirect personeel | Vrijval voorzieningen ter dekking van hogere lasten voormalig personeel. Zie ook nadeel lasten bij Indirect personeel. | 1.662 | V | I | AR |
Aandelen BNG | Resultaat op aandelen BNG. | 515 | V | I | AR |
Boekhoudkundige budgetneutrale aanpassing van de interne doorbelastingen | Als gevolg van het boekhoudkundig salderen van interne doorbelastingen zijn de baten en de lasten voor programma Financien en Bedrijfsvoering met € 26,633 miljoen verlaagd, in de begroting van 2019 waren deze bedragen niet gesaldeerd. Voor 2020 zijn de interne doorbelastingen ook in de begroting gesaldeerd. | -26.633 | N | I | AR |
Overig | Saldo van diverse mutaties | 2.642 | V | I | AR |
De onderstaande tabel geeft aan uit welke reserve er een onttrekking en/of dotatie gedaan is.
Reserve | |||
|---|---|---|---|
Begroting | Rekening | Afwijking | |
Omschrijving | Definitief | 2019 | |
Bedragen x € 1.000 | |||
Toevoegingen aan reserves | -32.913 | -38.382 | -5.469 |
AR Algemene Reserve | -22.838 | -22.838 | 0 |
BR Frictiekosten | -406 | 0 | 406 |
BR Taakmutaties Gemeentefonds-overloop | -849 | -2.847 | -1.998 |
BR Vastgoed | 0 | -339 | -339 |
BR Kapitaallasten | -7.624 | -7.624 | 0 |
BR Bedrijfsvoering | -1.076 | -4.127 | -3.051 |
BR Onderhoud vastgoed | -120 | -120 | 0 |
BR Inburgering,integratie en asiel | 0 | -487 | -487 |
Ontrekkingen aan reserves | 23.250 | 24.710 | 1.460 |
AR Algemene Reserve | 16.900 | 17.761 | 861 |
BR Taakmutaties Gemeentefonds-overloop | 3.204 | 3.204 | 0 |
BR ICT | 55 | 55 | 0 |
BR Bedrijfsvoering | 2.830 | 3.381 | 551 |
BR Onderhoud vastgoed | 261 | 309 | 48 |